Налоговая как Поставщик

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

Кирилл, я конечно работал с тобой в объединенных кондитерах, но видимо заразиться полетом мысли не успел.
Можно то же самое, но по шагам для непонятливых?

Конечно.
1) Заводите налоговую как поставщика.
2) Заводите субсчета 68-го счёта в плане счетов ГК - виды налогов (налог на прибыль, налог на имущество, транспортный налог, налог на доходы физических лиц и т.д).
3) Заводите соответствующие субсчетам профили разноски для поставщиков.
4) В зависимости от того, какая требуется аналитика по 68-му счёту, заводите группу(ы) договоров и фиктивные договора. Например, для поставщика "Налоговая" можно завести единственную группу договоров "Налоги", а в фиктивных договора будут виды налогов. Или в группах договоров - виды налогов, а в фиктивных договорах - более детальная аналитика (субъекты, периоды и т.п.). Это проговаривается с бухгалтерией, в зависимости от того, что им нужно.
5) В журнале платежей - счёт поставщика "Налоговая", корр. счёт "Банк" (Д-т 68 К-т 51) - уплаты налога в бюджет.
6) В "Общем журнале" ГК или журнале накладных поставщика - начисление налогов по поставщику "Налоговая" в корреспонденции со счётом ГК (Д 20, 25, 26, 29, 44, 90, 91 К 68) в разрезе договоров.
7) Сопоставление оплат с начислением по поставщику "Налоговая".
ЗЫ. Единственный налог, с которым такая схема не проходит, - НДС. По нему оплаты (Д-т 68 К-т 51) проходят в налоговую, которую можно завести как поставщика, а вычеты (Д-т 68 К-т 19) и начисления (Д-т 90, 91 К-т 68) - по счету ГК через обработку входящего НДС и заказы на продажу (накладные на услуги клиента). Тут либо программировать, чтобы каждая проводка по НДС ложилась на поставщика, либо довольствоваться учётом на счёте ГК.