НДС с авансов в версии 2013R2

[Case]

[/quote]

Я уж даже боюсь ковыряться в изменениях расчета НДС с 2015г по у.е-ым договорам, оплачиваемых по курсу ЦБ + %%.
[/quote]

так!!!! Уточни, что и как должно изменится
Желательно ссылочки на источники)

[igork-9y]

Читал здесь http://e.glavbukh.ru/article.aspx?aid=367073
Вкратце:
если у. е. определяют по курсу ЦБ РФ, увеличенному на какой-то процент, то НДС считайте по официальному курсу, а налог на прибыль — по договорному.
При этом (ИМХО) это действует только по отношению к договорам 2015г, а у договорам 2014г - нет (как налоговая будет проверять даты заключения договоров лично мне не ведомо).
Самое забавное - это вот это:
]"Бухучет. В товарной накладной поставщик указывает общую стоимость продукции с учетом НДС по договорному курсу (п. 5 ПБУ 3/2006). Но при этом сумму НДС нужно привести в том же размере, что и в счете-фактуре. Не важно, что налог не будет составлять 18 (10) процентов от стоимости товаров по договорному курсу.
Таким образом, суммы налога в накладной и счете-фактуре будут совпадать, а стоимость товаров — различаться.

Проблем не будет в том случае, если вы отгружаете по договору в у.е + %% - просто заплатите больше НДС (на этот пресловутый %%). Проблемы возникают при получение таких ТМЦ.

[artkashin]

Цитата:

Сообщение от igork-9y

Читал здесь http://e.glavbukh.ru/article.aspx?aid=367073
Вкратце:
если у. е. определяют по курсу ЦБ РФ, увеличенному на какой-то процент, то НДС считайте по официальному курсу, а налог на прибыль — по договорному.
При этом (ИМХО) это действует только по отношению к договорам 2015г, а у договорам 2014г - нет (как налоговая будет проверять даты заключения договоров лично мне не ведомо).
Самое забавное - это вот это:
]"Бухучет. В товарной накладной поставщик указывает общую стоимость продукции с учетом НДС по договорному курсу (п. 5 ПБУ 3/2006). Но при этом сумму НДС нужно привести в том же размере, что и в счете-фактуре. Не важно, что налог не будет составлять 18 (10) процентов от стоимости товаров по договорному курсу.
Таким образом, суммы налога в накладной и счете-фактуре будут совпадать, а стоимость товаров — различаться.

Проблем не будет в том случае, если вы отгружаете по договору в у.е + %% - просто заплатите больше НДС (на этот пресловутый %%). Проблемы возникают при получение таких ТМЦ.

я этим вопросом еще не занимался серьезно, но полагаю, что доработать по-быстрому можно с использованием VAT Difference в строках покупки/продажи. я бы отклонения в НДС рассчитывал и запихивал в строки. Это все будет довольно шустро работать, если не бывает частичных отгрузок по заказу.
Вроде подводных камней других быть не должно.