Сумма рублевого НДС при разноске валютного заказа

[mikeSch]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Коллеги, можно вопрос? Вы все просто делаете, что сказали, или все-таки обсуждали варианты с бухгалтерией?

Для иностранных клиентов утверждаются валютные тарифы. Расчеты ведутся в рублях по курсу. Отраслевым стандартом определена форма первичного документа акта - который является суть счетом на оплату с выделенным НДСом по каждой позиции. Исторически все делалось следующим образом:
Акт полностью валютный с валютным НДСом. Для рублевой фактуры - переводится в рубли по курсу, а рублевая сумма делится на базу и налог так что бы налог составлял 18% от базы и все были рады и хотели что бы мы сделали так же. Сначала убедили бухгалтерию что так делать нельзя потому как, При таком подходе мы суть меняем тариф (что должно вызывать вопросы у клиента) и базу НДС (что должно вызывать вопросы у налоговой.) Если выставлять рублевую фактуру правильно - по валютному счету, то появляется расхождение в сумме НДС.
Закон с одной стороны говорит что НДС должен выделятся с базы * курс, с другой не чего не говорит что делать в ситуации когда счет валютный.

Цитата:

Сообщение от Михаил Андреев

Более того. Чисто технически невозможно обеспечить отсутствие ошибок округление с реальными курсами.

Вторым этапом убедили бухгалтерию, что чисто валютного акта-счета быть не может. Вроде бы слава богу, согласились на то что-бы составлять этот первичный акт-счет в рублях переводя в рубли тариф - это снимает все проблемы. Но клиент может остатся недоволен тем что как я уже писал выше при большом количестве номенклатуры разница между расчетом в валюте и переводом по курсу, и переводе тарифа * количество, может быть достаточно большой.