Вопрос про НДС

[Голова 2уха]

на затраты / себестоимость НДС списывается в момент предъявления (поступления фактуры), не дожидаясь оплаты.
лапами делаем проводку через ГК Д 10, 20, 25, 91, 41, ... - К 19, проводками общими суммами на процент, относящийся к необлагаемой деятельности. Стоимость складских запасов можно скорректировать только вручную. (Можно не включать НДС в стоимость складских запасов, а сделать проводку например Д 16 - К 19 вместо Д 10, 41 - К 19).

Поскольку в Обработку попадет весь НДС, невзирая на сделанные ранее проводки в ГК
, то поступаем следующим образом: весь НДС, относящийся к распределяемой деятельности, включаем в книгу покупок, затем делаем расчет оплаченного НДС, относящегося к распределяемой деятельности, берем процент за каждый соответствующий месяц, и делаем сторно-проводку через ГК на общую сумму.
то есть, например включили в книгу покупок НДС 100руб, 200 руб., 300 руб., потом сделали расчет, что 30 руб. и 25 руб. туда попадать не должно, и делаем проводку Д 68 К 19 -55 руб., разносим проводку и включаем налоговую проводку в книгу покупок.
В книге покупок будут записи на суммы НДС 100 руб, 200 руб, 300 руб и -55 руб.

сложно, но модификация в данном случае тоже не самая легкая.

со следующего года весь НДС должен возмещаться не дожидаясь оплаты.