Сторно предоплат клиентов, книга покупок.

[Rezervforall]

В момент сопоставления посмотрите что стоит в Принципе использования дат на форме сопоставления.

[jonny]

В том то и дело, что проводки по сопоставлению создаются верной датой - датой отгрузки. Но, при обработке входящего НДС и формировании книги покупок берется дата авансового платежа.
Видимо надо искать како-то некорректный допил,

[veps]

Цитата:

Сообщение от jonny

Бухгалтерия говорит, что должна быть дата отгрузки.

пусть бухгалтерия напишет, на основе какого нормативного документа они сделали такое утверждение

ПОСТАНОВЛЕНИЕ N 914 от 2.12.2000 г. "ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ"
AXформирует согласно пункту 13. Ваши бухгалтера или некорректно сформулировали проблему или ошиблись.

[jonny]

Цитата:

Счета-фактуры, выписанные и зарегистрированные продавцами (в том числе налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации) в книге продаж при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передаче имущественных прав, в том числе при использовании покупателем безденежной формы расчетов, регистрируются ими в книге покупок при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) в счет полученной суммы оплаты, частичной оплаты с указанием соответствующей суммы налога на добавленную стоимость.

Вот это?
Но тут ничего не сказано про даты...

[ikopyl]

Цитата:

Сообщение от jonny

Вот это?
Но тут ничего не сказано про даты...

Счета-фактуры, выписанные и зарегистрированные продавцами (в том числе налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации) в книге продаж при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передаче имущественных прав, в том числе при использовании покупателем безденежной формы расчетов, регистрируются ими в книге покупок при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) в счет полученной суммы оплаты, частичной оплаты с указанием соответствующей суммы налога на добавленную стоимость.

Т.е. счет-фактура на предоплату с датой предоплаты и своим номером на момент отгрузки регистрируется с той же датой и номером в книге покупок.

[jonny]

Итого получается, если, допустим есть:
- аванс от 12.12.2010
- накладная от 15.01.2011

книгу продаж и покупок делаем за период 01.01.2011 - 31.03.2011
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной, так как аванс сделан в другом периоде.
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с датой и номером исходного платежа - прошлый период

Так и должно быть?

[ashu]

Цитата:

Сообщение от jonny

Итого получается, если, допустим есть:
- аванс от 12.12.2010
- накладная от 15.01.2011

книгу продаж и покупок делаем за период 01.01.2011 - 31.03.2011
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной, так как аванс сделан в другом периоде.
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с датой и номером исходного платежа - прошлый период

Так и должно быть?

по идее по сторно предоплате должна сформироваться фактура с датой 12.12.2010, и датой регистрации 15.01.2011

если не ошибаюсь быть так (по данным примера):
-в книгу продаж попадет только фактура по накладной
-в книге покупок будет фактура на сумму накладной с номером и датой исходного платежа- графа 2 книге покупок "Дата и номер фактуры продавца", графа 3 таже дата прошлого периода "Дата платежа фактуры...", а в графе 4 "Дата принятия на учет" дата отгрузки- то есть период книги покупок.