Вопрос по ОСам...

[dimit]

Ситуация: Ввели в эксплуатацию основное средство. Начали амортизировать. Через несколько месяцев (месяц ввода в эксплуатацию закрыт) обнаруживаем, что неправильно указали Группу ОС и ввод в эксплуатауцию отразили на неправильном счете. Как быть. Можно предусотреть смену группы через привинченную процедуру при выполнении условия, что все сторнировано. Как при этом понять, что основное средство было введено еще давно, а не сейчас (проводка на 1-ый счет будет проложена после сторнирования). Корежить отчетность? Вот такая задачка...

Проблема только в том что не тот субсчет 01 счета?

[dimit]

Да, проблема именно в этом.

[Nick]

Самый простой способ:

для неправильного ОС:
1. сторнировать амортизацию за все месяцы,
2. списать ОС по спец. профилю (чтобы проводки были как сторно ввода в эксплуатацию) на дату ввода в эксплуатацию

3. создать правильное ОС
4. ввести его в эксплуатацию и начислить амортизацию

[glibs]

А как быть с финансовой отчетностью за несколько месяцев?

Хорошо, что у меня еще такого несчастья не было.

Я бы, наверное, предпочел просто списать и заново ввести в эксплуатацию по остаточной стоимости (но уже с правильной группой).

Правда, я только управленческий учет ОСов вел. С отчетностью при таком подходе будут проблемы, судя по всему.

[Nick]

Цитата:

Сообщение от glibs

А как быть с финансовой отчетностью за несколько месяцев?

Речь идет о субсчете 01 счета, думаю, как раз фин. отчетность после этого станет правильной

[glibs]

Я про то, что финотчетность за предыдущие месяцы, обычно, править нельзя.

[dimit]

Цитата:

Сообщение от Nick

...
4. ввести его в эксплуатацию и начислить амортизацию

Каким числом ввести в эксплуатацию?
Ахарта во всех отчетах по ОСам дату ввода в эксплуатацию смотрит в проводках с типом "Ввод в эксплуатацию". Вопросов с проводками не возникает (с точки зрения фин.отчетности), вопрос про то, что несмотря на кривой субсчет 1-ого счета, объект, все- таки, был введен в эксплуатацию. Вопрос про то, есть ли выход из этой ситуации при условии относительной девственности отчетности по ОСам, в том числе госкомстатовской...

[Nick]

Задним числом, те повторив с новым ОС все операции 1 к 1 как со старым

[dimit]

Цитата:

Сообщение от Nick

Самый простой способ:

для неправильного ОС:
1. сторнировать амортизацию за все месяцы,
2. списать ОС по спец. профилю (чтобы проводки были как сторно ввода в эксплуатацию) на дату ввода в эксплуатацию

3. создать правильное ОС
4. ввести его в эксплуатацию и начислить амортизацию

не вполне понятно, зачем для проводок сторно ввода в эксплуатацию делать новое основное средство, если можно повторно ввести с минусом первое. Кроме того, делать из картотеки склад мертвых карточек не хочется.

Цитата:

Сообщение от Nick

Задним числом, те повторив с новым ОС все операции 1 к 1 как со старым

Задним числом нельзя- суть вопроса как раз в этом- период закрыт...

[TasmanianDevil]

Баланс карточки ОС(рассчитываемый по проводкам ОС, RAssetTrans) по используемым моделям учета правилен , неверно лишь финансовое отображение этих операций. Зачем сторно операций тогда ?
Переправьте руками, Job'ом группу , а суммы с неверных субсчетов 01 и 02 счетов состорнируйте и заново поставьте общим журналом(можно даже извратиться и ваучер в соответствующих строках журнала поставить тот же, что и у операций по данной карточке, тогда после проведения журнала Вы увидите по каждой проводке ОС в ее документе ГК полный набор проводок - неверная, сторнирующая ,верная ). А плодить дубли карточек и засорять картотеку - это простейший, но не лучший вариант.