[Skvorcal]

Всем привет!

Как известно, основной задачей процедуры закрытия склада является вычисление истинной себестоимости списания номенклатуры в соответствии с настройками складской модели. В момент выполнения операции списания, система не пытается точно сосчитать себестоимость списания по данному складскому движению в соответствии с настройками складской модели. Вместо этого, система списывает некоторую оценочную себестоимость, в целом – более или менее похожую на истинную себестоимость. А уже при закрытии склада система рассчитывает разницу между оценочной себестоимостью и истинной и разносит ее в ГК.

С точки зрения бухгалтерии проблема состоит в том, что по многим списаниям формируются "первичные документы" в которых фиксируется именно оценочная себестоимость. А закрытие склада в конце месяца порождает проводки ГК, не подкрепленные документами. И со слов бухгалтерии при проверке налоговой какого-либо затратного счета будет фактически невозможно обосновать "левые" проводки закрытия склада. Отсюда навязчивая идея бухгалтерии как-нить "доработать" процедуру закрытия склада, что б она либо не корректировала проводки по определенным затратным счетам, либо относило коррекцию на другой счет.

Коллеги! Какие аргументы (желательно подкрепленные законодательными актами, выдержками из ПБУ и т.п.) необходимо привести бухгалтерии, что б они отказались от безумной идеи доработки закрытия склада? Как бухгалтерия может обосновать перед налоговой проводки, порожденные процедурой закрытия склада?